Crédit ou crédit-bail : quel financement choisir pour vos équipements ?

S’équiper en matériel médical, mobilier ou informatique représente un investissement important pour tout professionnel de santé libéral. Que vous soyez médecin, chirurgien-dentiste, kinésithérapeute, podologue ou vétérinaire, la question revient toujours : acheter ou louer son équipement ? Et surtout, comment le financer intelligemment ?

Deux grandes options s’offrent à vous : le crédit classique ou le crédit-bail, aussi appelé leasing. Si leur finalité est la même — permettre l’acquisition d’un matériel professionnel —, leurs implications juridiques, comptables et fiscales sont très différentes.

💳 Le crédit : la voie de la propriété immédiate

Le crédit professionnel est une solution simple, bien connue, et souvent rapide à mettre en œuvre. Il s’agit d’un prêt bancaire destiné à financer l’achat d’un bien professionnel. Le professionnel de santé devient immédiatement propriétaire du matériel acheté.

✅ Avantages :

• Propriété directe : le bien vous appartient dès le départ.

• Amortissement comptable possible du bien sur plusieurs années.

• Taux fixe et mensualités constantes en général.

• Possibilité de financer jusqu’à 100 % de l’équipement, neuf ou d’occasion.

⚠️ Inconvénients :

• Le bien figure à l’actif de votre bilan, ce qui augmente vos immobilisations.

• Le crédit impacte votre capacité d’endettement future.

• Vous êtes responsable de l’entretien, des pannes, des éventuelles mises à jour ou remplacements.

• En cas de revente, le matériel entre dans le calcul des plus-values professionnelles.

📌 Pour qui ?

Le crédit reste une bonne solution si vous souhaitez garder votre matériel sur le long terme, réaliser peu de renouvellements, et que vous êtes prêt à gérer la totalité des responsabilités liées à la propriété.

🔁 Le crédit-bail (ou leasing) : flexibilité, gestion simplifiée, budget maîtrisé

Avec le crédit-bail, vous n’achetez pas le matériel : vous le louez avec option d’achat auprès d’un organisme de financement. Celui-ci l’acquiert pour vous auprès du fournisseur de votre choix, et vous le met à disposition moyennant des loyers mensuels ou trimestriels.

À la fin du contrat, vous pouvez :

• rendre le matériel,

• renouveler la location,

• ou en devenir propriétaire à moindre coût en payant la valeur résiduelle (généralement 5 à 10 % du prix initial).

✅ Avantages :

• Aucune immobilisation : le matériel n’entre pas au bilan.

• Vous préservez votre capacité d’emprunt pour d’autres projets.

• Les loyers sont déductibles fiscalement comme charges d’exploitation.

• Pas de plus-value à déclarer si vous restituez le matériel.

• Possibilité de financer à 100 %, sans apport.

• Vous pouvez adapter la durée du contrat à votre budget et vos besoins.

⚠️ Inconvénients :

• Vous n’êtes pas propriétaire pendant la durée du contrat.

• Une option d’achat reste nécessaire si vous souhaitez garder le matériel.

• Moins adapté aux biens à très faible valeur ou aux achats très courts terme.

📌 Pour qui ?

Le leasing est idéal pour les professionnels de santé qui veulent :

• rester à la pointe des équipements,

• lisser leurs investissements,

• éviter de mobiliser leur trésorerie,

• externaliser la gestion de leur matériel (maintenance, renouvellement…).